В своем информационном сообщении от 24.10.2022 г. № ИС-аудит-58, Минфин России определил новый вид информации, подлежащей предоставлению в Росфинмониторинг.

Аудиторские организации и индивидуальные аудиторы, а также иные лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность в сфере оказания бухгалтерских услуг, должны направлять сведения о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, принадлежащих организации или физлицу.

Ранее это касалось только сделок или финансовых операций при наличии любых оснований полагать, что они осуществляются или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Передаваемая информация о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества должна содержать:

• Сведения для идентификации лица, в отношении которого применены меры;
• Основание и дату применения мер;
• Сумму замороженных (заблокированных) денежных средств и (или) стоимость замороженного (заблокированного) имущества;
• Иные сведения о принятых мерах при наличии.

Уведомлять Росфинмониторинг следует незамедлительно, но не позднее одного рабочего дня, следующего за днем применения мер.